Compliance Officer

Een compliance officer ziet er binnen een (financiële) instelling op toe dat de geldende wet- en regelgeving wordt nageleefd. Hij kan een onafhankelijke rol bekleden als adviseur van een instelling, maar kan ook in dienst zijn van het bedrijf, in een meer controlerende rol.

Compliance officers zijn verantwoordelijk voor de naleving van wet- en regelgeving, met name de Wft (Wet op het financieel toezicht) binnen een organisatie.

Hun voornaamste taken zijn de volgende:

• Achterhalen van de relevante regelgeving (de zogeheten scope-bepaling)
• Opstellen van een compliance-risicoanalyse
• Controleren van de transacties en gedragingen van de werknemers op basis van deze regelgeving
• Beoordelen en zo nodig verbeteren van de interne regelgeving van het bedrijf
• Rapporteren van eventuele incidenten of malafide praktijken bij directie of toezichthouders, bijvoorbeeld marktmisbruik , witwassing (Anti-Money Launering / Customer Due Diligence / Know Your Customer) en de financiering van terrorisme (CFT: Countering the Finance of Terrorism)
• Signaleren van ontwikkelingen in het vakgebied en inspelen op veranderingen omtrent wetgeving
• Verrichten van voorlichtingstaken ten behoeve van de bewustwording van compliance bij het personeel
• Rapporteren aan toezichthouders, raad van commissarissen of raad van bestuur

De (internationale) wet- en regelgeving blijft toenemen. Dit geldt voor financiële instellingen, maar ook voor ondernemingen buiten de financiële sector. Naast de traditionele compliancethema's zoals governance, gedrag en cultuur, ontwikkelen overheden en toezichtsinstellingen naar aanleiding van beursschandalen (zoals Enron en Ahold) en andere wereldwijde economische ontwikkelingen (terrorisme, bankencrisis, etc.) continu nieuwe richtlijnen. Enkele voorbeelden van belangrijke (internationale) wet- en regelgeving waarmee compliance officers werken, zijn:

• Wft  (Wet op het financieel toezicht)
• Wwft (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme)
• MiFID (Markets in Financial Instruments Directive)
• Dodd-Frank (Dodd–Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act)
• FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)
• SOx (Sarbanes-Oxley Act)

Compliance officers werken vaak bij verzekeraars, banken of andere financiële instellingen. Ook in het bedrijfsleven, zeker bij de grote bedrijven, heeft men tegenwoordig vaak een compliance-afdeling. Compliance officers werken onder andere samen met risk managers, bedrijfsjuristen, accountants, QHSE managers, programma managers, projectmanagers, consultants en business analisten.

Er zijn in Nederland drie mogelijkheden om de opleiding tot compliance officer te volgen: bij het Nederlands Compliance Instituut, bij het NIBE-SVV en aan de Vrije Universiteit in Amsterdam, in de vorm van een post-doctorale opleiding. Als toelatingseis geldt een afgeronde relevante universitaire opleiding, bijvoorbeeld bedrijfseconomie, accountancy of een juridische studie.